你有沒有遇到過這樣的情況：剛在金蝶里錄入完上期期末余額，點(diǎn)擊“試算平衡”卻彈出提示：“不平衡！差額XX元”？別急，這不是你的錯(cuò)，而是很多新手建賬時(shí)都會(huì)踩的坑。今天我就用真實(shí)案例，帶你一步步排查問題。
先說個(gè)我朋友小林的故事：他在給一家小型貿(mào)易公司建賬時(shí)，把2023年12月31日的期末余額全部導(dǎo)入金蝶，結(jié)果試算直接報(bào)錯(cuò)——差了整整867.5元！他反復(fù)核對(duì)了好幾遍，連憑證都重新錄了一遍，還是不行。
我一看，問他：“你是不是漏了‘未分配利潤(rùn)’這個(gè)科目？”小林一愣：“沒啊，我記得都填了。”我讓他打開總賬模塊，點(diǎn)開“資產(chǎn)負(fù)債表”，發(fā)現(xiàn)“未分配利潤(rùn)”科目居然顯示為空！原來，他只錄入了“本年利潤(rùn)”科目的余額，卻忘了把這個(gè)科目結(jié)轉(zhuǎn)到“未分配利潤(rùn)”。這就是典型的“初始數(shù)據(jù)不完整”導(dǎo)致試算不平衡。
那怎么查？我教大家三個(gè)步驟：
第一步：檢查所有一級(jí)科目是否都有余額。特別是“庫存現(xiàn)金”“銀行存款”“應(yīng)收賬款”這些關(guān)鍵科目，不能有空值。第二步：重點(diǎn)看“本年利潤(rùn)”和“未分配利潤(rùn)”這兩個(gè)科目。如果上年度沒有結(jié)轉(zhuǎn)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)認(rèn)為它們是零，從而拉低資產(chǎn)或負(fù)債總額。第三步：使用金蝶自帶的“試算平衡表”功能，逐項(xiàng)對(duì)比每個(gè)科目的期初余額與實(shí)際數(shù)據(jù)，特別注意金額為負(fù)數(shù)的科目，比如應(yīng)付賬款突然變成借方余額，可能就是錄入錯(cuò)誤。
小林按我說的重做了一遍，果然發(fā)現(xiàn)了問題：他把“本年利潤(rùn)”貸方余額12萬元誤錄成借方，導(dǎo)致年末利潤(rùn)少算了12萬，進(jìn)而影響了“未分配利潤(rùn)”的金額。改過來后，試算瞬間平衡了！
所以，朋友們記?。航ㄙ~不是簡(jiǎn)單抄數(shù)據(jù)，而是要理解會(huì)計(jì)邏輯。每筆初始數(shù)據(jù)背后都有它的來龍去脈。別怕慢，寧可多花半小時(shí)，也別讓試算不平衡拖垮整個(gè)賬套。
如果你也在建賬路上卡住了，歡迎留言，我們一起幫你找問題！金蝶不怕錯(cuò)，怕的是不知道哪里錯(cuò)了。
